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Der kostenlose Stundensatz Rechner von SpikeTime
Berechne deinen optimalen Stundensatz als Freelancer/EPU im Vergleich zur Festanstellung
Basierend auf Steuer- und Sozialversicherungsdaten 2025
Festanstellung
€
Aktuelle Arbeitszeit
%
Arbeitsstunden pro Jahr: 1.760 Std.
Fakturierbare Stunden: 1.290 Std./Jahr
Betriebsausgaben (geschätzt)
€
Typisch: Büro/Coworking, Software, Hardware, Versicherungen, Steuerberater, Marketing
Länder-spezifische Optionen
Stundensatz als Selbständige(r)
Benötigter Stundensatz als Freelancer
43 € /Std.
bei 1.290 fakturierbaren Stunden/Jahr
FestanstellungAngestellt
Freelancer
Brutto-Jahreseinkommen
50,000 €
55,859 €
Sozialversicherung
-10,775 €
-10,620 €
Einkommensteuer
-7,082 €
-7,086 €
Betriebsausgaben
-
-6,000 €
Netto-Jahreseinkommen
32,143 €
32,153 €
Hinweis: Diese Berechnung dient als Orientierung. Die tatsächlichen Abgaben können je nach individueller Situation abweichen. Für verbindliche Aussagen konsultiere einen Steuerberater.
Fragen zum Stundensatzrechner
Warum muss mein Stundensatz als Freelancer höher sein als bei einer Festanstellung?
Als Freelancer trägst du alle Kosten selbst, die bei einer Festanstellung der Arbeitgeber übernimmt:
• Vollständige Sozialversicherungsbeiträge (Arbeitgeber- UND Arbeitnehmeranteil) • Keine bezahlten Urlaubstage, Feiertage oder Krankheitstage • Keine Lohnfortzahlung im Krankheitsfall • Eigene Ausstattung, Software, Büro • Zeit für Akquise, Buchhaltung und Administration
All diese Kosten müssen durch deinen Stundensatz gedeckt werden.
Was bedeutet "nicht-fakturierbare Zeit"?
Nicht alle Arbeitsstunden können dem Kunden in Rechnung gestellt werden. Typische nicht-fakturierbare Tätigkeiten:
• Kundenakquise und Angebotserstellung • Buchhaltung und Steuererklärung • Weiterbildung • Administrative Aufgaben • Marketing und Networking
Erfahrungsgemäß sind 20-30% der Arbeitszeit nicht direkt fakturierbar.
Wie funktioniert die Berechnung für verschiedene Länder?
Die Abgabenlast variiert stark zwischen Österreich, Deutschland und der Schweiz:
Österreich: SVS-Beiträge ca. 27%, progressive Einkommensteuer bis 55%, dafür begünstigte Besteuerung von 13./14. Gehalt
Deutschland: Gesetzliche oder private Krankenversicherung, freiwillige Rentenversicherung, progressive Steuer bis 45%
Schweiz: Niedrigere Pflichtabgaben (AHV ca. 10%), aber hohe Krankenkassenprämien und stark variierende Kantonssteuern (22-46%)
Was ist die Künstlersozialkasse (KSK) in Deutschland?
Die KSK ist eine Sonderform der Sozialversicherung für selbständige Künstler und Publizisten in Deutschland. Der große Vorteil: Du zahlst nur den halben Beitrag zur Kranken-, Pflege- und Rentenversicherung - ähnlich wie ein Arbeitnehmer. Die andere Hälfte wird durch einen Zuschuss finanziert.
Wenn du als Designer, Texter, Musiker, Journalist oder in ähnlichen kreativen Berufen arbeitest, kann die KSK-Mitgliedschaft deine Sozialabgaben erheblich reduzieren.
Was bedeutet 13. und 14. Gehalt in Österreich?
In Österreich erhalten Arbeitnehmer üblicherweise 14 Monatsgehälter pro Jahr - das 13. Gehalt (Urlaubsgeld) und das 14. Gehalt (Weihnachtsgeld). Diese Sonderzahlungen werden steuerlich begünstigt: Auf die ersten ca. 2.600€ jährlich fällt nur 6% Steuer an statt des normalen Steuersatzes.
Diese Steuerbegünstigung macht das österreichische Gehaltssystem für Arbeitnehmer besonders attraktiv und muss beim Vergleich mit Freelancer-Einkommen berücksichtigt werden.
Warum variieren die Steuern in der Schweiz so stark?
In der Schweiz erheben Bund, Kantone und Gemeinden jeweils eigene Steuern. Die Kantonsunterschiede sind erheblich:
• Zug: ca. 22% Gesamtbelastung (niedrigste) • Zürich: ca. 35-40% • Genf: ca. 45% (höchste)
Zusätzlich müssen Selbständige die Krankenkasse komplett selbst zahlen (nicht einkommensabhängig), was bei niedrigeren Einkommen prozentual stärker ins Gewicht fällt.
Welche Betriebsausgaben kann ich als Freelancer absetzen?
Typische absetzbare Betriebsausgaben:
• Arbeitszimmer/Büro/Coworking Space • Computer, Laptop, Monitor • Software und Cloud-Dienste • Telefon und Internet • Fachliteratur und Weiterbildung • Berufliche Reisekosten • Berufshaftpflicht und andere Versicherungen • Steuerberater und Buchhaltung • Marketing und Werbung • Büromaterial
Alle Ausgaben reduzieren dein zu versteuerndes Einkommen.
Wie genau ist diese Berechnung?
Diese Berechnung bietet eine gute Orientierung, kann aber individuelle Faktoren nicht vollständig abbilden:
• Geldwerte Vorteile bei Festanstellung (Firmenwagen, Jobticket, etc.) • Individuelle Steuerfreibeträge und Absetzbeträge • Regionale Unterschiede (z.B. Gewerbesteuer-Hebesatz in Deutschland) • Besondere Berufsgruppen mit Sonderregelungen
Für eine verbindliche Berechnung empfehlen wir die Beratung durch einen Steuerberater.
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